월세 세액 공제 신청 방법

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월세 세액 공제 신청 방법 - 월세 소득 공제 차이점

Ever luke 2023. 11. 18. 02:06

월세 세액 공제란?
월세 세액 공제 신청 방법?

지속적인 물가 상승과 집값 상승 그리고 이어진 월세 상승으로 많은 분들이 월세 부담을 안고 있습니다. 높아진 월세의 부담을 덜 수 있는 방법이 한가지 있습니다. 그것은 바로 매년초에 진행하는 연말 정산 때 "월세 세액 공제"를 신청 하는 것입니다.

이번 포스팅에서는 월세 세액 공제에 대해 알아보고, 많은 분들이 헷갈려 하시는 월세 소득 공제와의 차이점에대해 설명해드리고 마지막으로 월세 세액 공제 신청 방법에 대해 상세히 알려드리는 시간을 갖도록 하겠습니다.

제 포스팅을 통해 월세의 부담으로부터 모두 조금이라도 벗어날 수 있는 삶이 되길 바라겠습니다.

[ 목차 ]

월세 세액 공제가 뭔가요

(월세 세액 공제 계산법)

월세 세액 공제 조건

월세 세액 공제 제출 서류

소득공제와의 차이점

월세 세액 공제 신청 방법

월세 세액 공제가 뭔가요

월세 세액 공제란, 1년간 낸 월세에 대한 세금을 공제하여 주는 제도이며 연말정산 시즌에 신청할 수 있습니다.

공제 받을 수 있는 금액

공제율은 소득(총급여)에 따라 2가지 공제율로 나뉩니다.

1) 총 급여가 7천만원 이하(종합소득액 6천만원 초과자제외) 인 경우 10%의 공제율을 갖습니다.

2) 총 급여가 5,500만원 이하(조합소득금액 4,500만원 초과자제외) 인 경우 12%의 공제율을 갖습니다.

※ 단, 과세 기간동안 지급한 월세액 중 인정 되는 최대 월세액은 750만원입니다. (그 이후 금액부터는 의미가 없다는 것입니다.)

[ 월세 세엑 공제 계산법 ]
- 가정 : ①1년간 총급여가 4,000만원인 경우 / ②60만원의 월세를 12번 낸 경우

1) 총급여가 4,000만원 인 경우 12%의 공제율을 부여 받습니다.
2) 50만원의 월세를 12번 내었으니 50만원 곱하기 12 곱하기 12%의 금액을 공제액으로 받습니다.
50만원 × 12 × 12% = 72만

즉, 월세 세액 공제로 72만원을 받을 수 있습니다.

월세 세액 공제 조건

1) 총급여가 7천만원 이하여야 합니다. (7천만원 이하인 경우 위에서 언급한대로 공제율 10%, 5,500만원 이하인 경우 공제율 12%)

2) 살고 있는 집의 전용면적이 85 제곱미터 (약 25평) 이하여야 합니다.

3) 주민등록등본의 주소와 계약서 상의 주소지가 동일해야 합니다.

* 전입신고를 해놨어야 한다는 의미입니다.

4) 무주택의 세대주여야합니다.

* 주택을 가지지 않은 채 월세를 살고있어야 합니다.

월세 세액 공제 제출 서류

1) 임대차 계약서 사본

2) 근로자의 주민등록표등본

3) 월세 계좌이체 영수증 또는 무통장 입금증
(주택 입대인에게 월세액을 지급했음을 증명할 수 있는 서류)

월세 소득 공제 (세액 공제와 차이점)

월세 세액 공제는 내야 하는 세금에서 월세에 대한 세금을 차감해주는 개념인 반면에, 소득공제는 소득금액에서 월세로 낸 비용을 빼서 세금을 매기는 기준입니다. 즉 과세 표준을 줄이는 개념입니다.

세액 공제와 소득 공제는 동시에 적용할 수 없기 때문에 선택해야 하는데요.

소득공제는 세액공제에 비해서 조건이 상대적으로 까다롭지 않은 편입니다. 신청자의 주택의 규모나 급여액수의 제한이 없이 신청할 수 있으며 심지어 집을 소유하고 있어도 신청이 가능합니다.

공제 한도는 연간으로 최대 300만원입니다.

즉, 집이 있고 소득이 높은 분이라면 월세 세액 공제를 신청할 수 없으니, 월세 소득 공제를 신청해야 하는 것입니다.

1. 국세청 홈텍스 홈페이지에 들어간다.

국세청 홈텍스👈

2. "상담 불복 고충 제보 기타" 항목을 클릭한다.

3. "현금영수증 미발급 신고" 를 클릭한다.

4. 주택임차료 월세액 세액공제신청 클릭

해당 부분은 연말정산 시즌이 오픈되어서야 비로소 창이 오픈 됩니다. 현재기준으로는 자세히 보기를 통해서 관련 설명을 읽어볼 수 있을 뿐입니다.

위에 이미지 중 오른쪽 끝에 신청하기 적힌 부분은 월세 세액 공제를 신청하는 항목이 아니라, 현금영수증을 발금 신청하기 위한 항목이니 주의해주실 필요가 있습니다.

연말 정산 시즌에 월세액 세액공제신청 부분이 열리게 되면, 위에 말씀해드린 서류들을 준비하셔서 신청해주시면 세액 공제를 받을 수 있습니다.

모두 월세에 대한 부담에서 벗어나는 그날을 맞이하시길 바라겠습니다.